Navigeerimine:  Finants > Kassapõhine raha liikumine

Kassapõhine raha liikumise aruanne on mõeldud FIE-dele, kes peavad tekkepõhist raamatupidamist, aga tuludeklaratsioonil peavad oma tulud ja kulud deklareerima kassapõhiselt.

 

Aruanne on nähtav ainult juhul, kui firma nimi sisaldab lühendit "FIE".

 

Aruandesse võetakse kõik kanded, kus on kasutatud rahakontosid. Rahakontodeks nimetatakse kontosid, millel on kontoplaanis märgitud rahavoogude kirjeks Raha.

Muid rahavoogude kirjete määranguid aruandes ei kasutata. Seega pole vaja hakata kontoplaanis määrama rahavoogude kirjeid.

 

Aruanne ei sisalda tulude ja kulude korrigeerimiskandeid, mis on sisestatud pearaamatu kannetena.

Seetõttu soovitame isiklikuks tarbeks kasutatud kulud juba ostuarvel või kassas/pangas ära eraldada ja sisestada ostuarve näiteks kahe eraldi reaga: ettevõtluskulu ja isiklikud kulud.

Kontrollige kontoplaanist, et isiklike tulude ja kulude tarbeks kasutataval kontol ei oleks määratud rahavoogude kirjeks Raha.  Kui on Raha, siis muutke rahavoo kirje ja valige selleks Ei osale rahavoogudes.

Aruandes on tulud ja kulud kajastatud koos käibemaksuga, kui olete müügid ja ostud sisestanud arvetena. Kui olete mõned tulud ja kulud sisestanud pearaamatu kannetena või kassa- ja panga makse alumises osas ja käibemaks on sisestatud eraldi reaga, siis need käibemaksusummad ei ole aruandes liidetud tuludele/kuludele. Need käibemaksusummad on näha aruandes kontodel Müügi käibemaks ja Ostu käibemaks. Need käibemaksusummad peab ise tuludele/kuludele juurde liitma.

Kui kasutate seda aruannet E-vormi täitmiseks, siis lähtuge konto sisust ja sisestage E-vormile ainult need rahade liikumised, mis kuuluvad FIE tulude ja kulude hulka.

Aruande koostamiseks valige periood ja aruande tüüp: Detailne või Üldine.

 

Konto valikut ei ole vaja üldiselt teha, kasutage seda ainult siis, kui soovite mõne konto liikumist eraldi detailselt vaadata.

 

Kassapõhine raha liikumise aruanne näitab kontode kaupa, millised tulud on laekunud ja mille eest raha on tasutud.

 

 

 

Aruandes on tulud positiivse arvuna ja kulud negatiivse arvuna. Aruande lõppsumma võrdub rahakontode (kassa, pank) lõppsaldo miinus algsaldo. Lõppsumma ei pruugi võrduda ettevõtluse tulemiga.